助子保險箱---慢性病買保險、老保單活化

國民年金、勞保年金如何銜接？

 【聯合晚報╱記者陳素玲╱台北報導】

國民年金今天正式上路，別以為國保與自己沒關係，勞保與國民年金 (簡稱「國保」)到底有何關係? 身為勞工的你，不能不知道。

自今天起，470萬未參加任何保險者，都必須加入國保。例如家庭主婦、失業者、低收入戶、身心障礙者等，都是國保的納保對象。其中與勞工關係最大者主要有兩者，一個是勞保與國保銜接問題，另一個則是勞保年資與國保年資可以併計。

勞保與國保銜接

以前勞工領了勞保老年給付後，只要滿65歲，就可以開始請領每月3000元的敬老津貼，但是國保上路後，敬老津貼跟著落日，未來如果勞工勞保年資滿15 年，想要領了老年給付，同時再領每月至少3000元的國保，則必須在明年元旦以前退勞保加國保。明年元旦過後，勞工即使領了勞保給付，也不能再加入國保。

勞委會表示，這部分影響較大者，主要是55歲-65歲屆齡退休的高齡勞工，例如老李今年60歲，勞保年資28年，平均投保薪資約3萬元。老李正面臨天人交戰，距離明年元旦最後期限愈來愈接近，他到底應不應該退勞保加國保?

老李如果此時領一次請領勞保給付，大約可以一次領123萬元。之後馬上加入國保，必須加保5年，屆時到65歲時，他可以每月領國保3562元，如果領到平均餘命17年，總共領72 萬6648元，加上之前的勞保一次金123萬元，兩者合計領195 萬6648元。

反之，如果老李決定繼續工作，繼續加保勞保，到65歲時，他的年資已經達到33年，而且60歲之後加保，年金每年增加5%「增額年金」，換算起來，老李65歲時，增額年金達到20%，則他每月可以領勞保年金1萬8414元。若一樣領到平均餘命17年，總共領了375萬6456元。

老李選擇退勞保加入國保，與繼續加保勞保，兩者最後領取金額差距極大。勞委會表示，老李要考慮的是，此時是否有急需花用一大筆錢，因此急著退勞保領給付。或者老李非常有自信，認為領了這筆123萬元老年給付後，可以轉進投資，否則如果老李想要老年安穩享福，大可以繼續留在勞保累計勞保年資，月領1萬8414元。

國保與勞保年資合併

這和所有勞工有關，只要勞工失業退保，就自動進入國保體系，等到勞工年滿65歲，勞保與國保的年資可以合併計算。

舉小郭為例，今年35歲，勞保年資已有8年，原本穩定的工作，因為銀行合併而突然被新雇主資遣，明天開始，小郭就會被強制納入國保。如果小郭半年後又有工作，則可以馬上退國保加勞保。萬一小郭工作3年後又不幸失業，又得加入國保。

等到小郭滿65歲後，勞保年資累計22年，國保8年，則小郭勞保22年年資部分可以選一次金或年金，國保8年部分可以領國保年金，等於有兩筆年金可以領。

另一種狀況是，如果某勞工到65歲時勞保年資只有10年，原本無法領勞保年金，只能領一次金，但若他有國保6年年資，可以將兩者年資併計，只要兩者合計超過15年，還是可以領年金，只是領取的年金標準必須各自按勞保10年、國保8 年計算，其中國保部分也不能採A式3千元保證年金外加公式，而是以B式計算，即每一年所得替代率1.3%計算。

此外，雖然勞保年金與國保年金都是至少3000元基本保證年金，但如果勞工兩邊都有年資，其中勞保年資超過15年，則無論是領一次金或年金，國保部分年金也不能採A式3千元外加，必須採B式。

◎ 國民年金諮詢專線 (02) 6635-0123，服務時間：週一至週五 8:00~20:00

◎ 想了解更多關於國民年的的訊息，請上國民年金專屬網站http://www.annuity.com.tw/labor1/index.html?M_udn_newslink

【2008/10/01 聯合晚報】